상세정보

삼성생명 재무설계 총서 7권으로, 세금을 줄이는 방법, 즉 개인사업자들의 세금 다이어트 성공전략을 이야기하고 있다. ‘세금정보에 꾸준히 관심을 기울여라’ ‘모든 증빙을 제대로 받고 잘 보관하라’ ‘절세방법을 수시로 고민하라’ ‘모든 세금을 제 때 신고하고 납부하라’ 등의 원칙들을 중심으로 개인사업자들이 꼭 알아야 할 소중하고 중요한 정보들을 쉽게 풀어 설명하고 있다. 또한 개인사업자들이 창업 전부터 사업성공의 궤도에 오르기까지 반드시 알아야 할 내용과, 주요 업종별 맞춤형 절세전략도 소개하고 있다.

이 책은 총 6개의 장으로 구성되어 있다. 먼저 1장에서는 성공적인 창업의 첫걸음을 위해 꼭 알아야 하는 내용을 요약했다. 2장에서는 흔히 잘못 알고 있는 절세에 대한 오해와 진실을 정리했고, 3장에서는 최근 전자세금계산서 도입으로 부쩍 관심이 많아진 부가가치세와 관련된 내용을 다루었다. 4장에서는 종합소득세의 계산구조와 절세방안을 심도 있게 살펴보고, 5장에서는 업종별 실제 절세사례를 소개했다. 마지막으로 6장에서는 절세전략 핵심포인트를 짚어보았다.

세금을 알아야 사업성공의 길이 보인다!

개인사업을 하는 사람들의 고민은 한둘이 아닐 것이다. 그런데 그 많은 고민들은 결국 ‘남는 장사를 해야 한다’는 한 마디로 요약해볼 수 있다. 자신의 모든 것을 바쳐 최선을 다했음에도 결과적으로 남는 게 없다면 그 허망함을 누가 헤아려 주겠는가. 그렇다면 남는 장사를 하려면 어떻게 해야 할까? 물론 좋은 아이템, 시장성, 영업능력 등 여러 가지 요소가 필요하겠지만, 이러한 요소들 이상으로 중요한 것이 바로 ‘세금’이다.
총소득에서 각종 세금을 제외하고 남는 돈이 이익인데, 이 말은 세금을 어떻게 관리하느냐에 따라 이익의 크기가 달라진다는 사실을 의미한다. 이 책은 바로 이러한 세금을 줄이는 방법, 즉 개인사업자들의 세금 다이어트 성공전략을 이야기하고 있다.
이 책에 담긴 핵심 메시지는 ‘세금정보에 꾸준히 관심을 기울여라’ ‘모든 증빙을 제대로 받고 잘 보관하라’ ‘절세방법을 수시로 고민하라’ ‘모든 세금을 제 때 신고하고 납부하라’ 정도로 요약할 수 있다. 지극히 단순해 보이지만 ‘세금은 어렵다’라는 생각 때문에 이러한 원칙을 제대로 실천하는 사람은 의외로 많지 않다. 이 책은 위와 같은 원칙들을 중심으로 개인사업자들이 꼭 알아야 할 소중하고 중요한 정보들을 쉽게 풀어 설명하고 있다. 또한 개인사업자들이 창업 전부터 사업성공의 궤도에 오르기까지 반드시 알아야 할 내용과, 주요 업종별 맞춤형 절세전략도 소개하고 있다.

창업부터 사업운영까지 아는 만큼 돈이 되는 절세노하우!

‘하늘은 스스로 돕는 사람을 돕는다’라는 말처럼 세금 역시 스스로 공부하고 준비하는 사람만이 절세라는 열매를 따먹을 수 있다. 이 책은 삼성생명의 재무설계 전담조직인 FP센터의 오랜 상담경험과 노하우를 모아놓은 것으로, 영위하는 업종에 관계 없이 모든 개인사업자의 친절한 절세 설계도가 되어 줄 것이다.
이 책은 총 6개의 장으로 구성되어 있다. 먼저 1장에서는 성공적인 창업의 첫걸음을 위해 꼭 알아야 하는 내용을 요약했다. 2장에서는 흔히 잘못 알고 있는 절세에 대한 오해와 진실을 정리했고, 3장에서는 최근 전자세금계산서 도입으로 부쩍 관심이 많아진 부가가치세와 관련된 내용을 다루었다. 4장에서는 종합소득세의 계산구조와 절세방안을 심도 있게 살펴보고, 5장에서는 업종별 실제 절세사례를 소개했다. 마지막으로 6장에서는 절세전략 핵심포인트를 짚어보았다.

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목차

프롤로그 = 4
1장 성공적인 창업을 위한 첫걸음
  01 창업 전후, 이것만은 반드시! = 13
    창업 전에 전문가의 도움을 받아라
    창업자금 이렇게 해결하라
    사업자등록 기한을 지켜라
  02 사업 관련 세금체계를 이해하자 = 19
    장부작성 여부에 따라 소득금액이 달라진다
    부가가치세의 기본상식
    원천징수의무가 있다
  03 다양한 세제혜택을 활용하라 = 27
    창업중소기업에 대한 세액감면
    중소기업에 대한 특별세액감면
    다양한 세제혜택을 활용하라
  04 법인전환, 언제 어떻게 준비해야 하나 = 32
    개인사업과 법인의 차이점
    연속성을 가지는 2가지 법인전환방법
    법인전환과 관련된 세금
2장 절세에 대한 오해와 진실
  01 절세에 대한 오해 = 43
    절세와 탈세는 종이 한 장 차이다
    탈세, 빠져나갈 구멍이 없다
    전자세금계산서의 등장
  02 알아두면 돈이 되는 다양한 절세전략 = 49
    절세는 사업자등록부터 시작된다
    세금계산서만 잘 관리해도 절세효과가 있다
    사업용 부동산 매각시 절세방법
    재해손실에는 세제혜택이 있다
  03 세금은 납부를 연기하거나 나눠서 낼 수도 있다 = 56
    세금 신고ㆍ납부기한의 연장이 가능하다
    분할납부도 가능하다
3장 부가가치세, 아는 만큼 적게 낸다
  01 부가가치세의 기본상식 = 63
    부가가치세란?
    우리나라의 부가가치세 구조
    세금계산서를 꼼꼼히 챙기고 관리해야 한다
    부가가치세를 낼 돈이 없어도 반드시 신고는 해야 한다
  02 세액공제 항목을 꼼꼼히 챙기자 = 70
    의제매입세액공제
    재활용폐자원 등에 대한 매입세액공제
    대손세액공제
    세금계산서가 있어도 매입세액이 공제되지 않는 경우
    신용카드매출전표 및 현금영수증의 활용
  03 특별한 상황에서의 부가가치세 = 76
    봉사료 처리를 잘못하면 세금부담이 커진다
    사업의 포괄적 양도시 부가가치세가 부과되지 않는다
4장 종합소득세, 이렇게 줄여라
  01 종합소득세의 계산구조를 이해하자 = 83
    종합소득세의 계산구조
  02 종합소득세 절세의 기초 = 88
    공동사업으로 사업소득을 분산하라
    소득공제상품을 적극적으로 활용하라
    퇴직연금에 가입하면 일석이조의 효과가 있다
  03 다양한 종합소득세 절세전략 = 95
    부부 간 금융소득을 분산하라
    비과세나 세금우대 금융상품을 활용하라
    사전증여를 활용해 부동산자산을 분산시켜라
    대출을 활용한 절세전략
  04 소득의 투명성이 중요하다 = 102
5장 개인사업자의 업종별 절세사례
  01 음식업을 운영하는 경우 = 109
    사업자 명의를 분산하면 소득세를 줄일 수 있다
    배우자를 종업원으로 등재하면 종합소득세를 줄일 수 있다
  02 주택임대사업을 운영하는 경우 = 113
    임대주택사업의 요건과 절차
    임대주택사업에 따른 세제혜택
    주택임대사업을 위한 노하우
  03 전문직 종사자의 경우 = 121
    은퇴소득의 확보
    임대용 건물의 지분분산을 통한 종합소득세 절세
    자산분산을 통한 상속세 절세효과
    직업을 고려하여 임대용 건물을 선택하자
6장 개인사업자의 절세전략 핵심포인트
  01 각종 증빙서류는 꼼꼼히 챙기자 = 131
    반드시 증빙이 있어야 경비인정을 받을 수 있다
    세금계산서를 잘 관리하자
    거래 전 반드시 거래업체를 확인하자
  02 성실한 세금신고가 최고의 절세전략 = 137
    탈세사실이 확인되면 가산세가 부과된다
    탈세를 하면 범칙처분을 받을 수 있다
    세금을 제때 납부하지 않으면 가산금이 부과된다
    성실신고시에는 세제혜택을 받을 수 있다
  03 세무조사는 미리미리 대비하자 = 145
    세무신고를 하면 검증절차를 거치게 된다
    증빙서류는 최소 5년 이상은 보관해야 한다
    사업상 거래는 가능한 한 금융거래를 이용하자