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재무관리 : 이론과 응용 3판

재무관리 : 이론과 응용 3판 (Loan 288 times)

Material type
단행본
Personal Author
이의경
Title Statement
재무관리 = Financial management: 이론과 응용 / 이의경 저.
판사항
3판.
Publication, Distribution, etc
서울 :   경문사 ,   2005.  
Physical Medium
xxiii, 972 p. : 삽도 ; 27 cm.
ISBN
8942001262
General Note
부록 및 색인수록  
Bibliography, Etc. Note
참고문헌: p. 959-960
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945 ▼a KINS

No. Location Call Number Accession No. Availability Due Date Make a Reservation Service
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No. 2 Location Main Library/Monographs(4F)/ Call Number 658.15 2005d Accession No. 111327516 Availability Available Due Date Make a Reservation Service B M
No. 3 Location Science & Engineering Library/Sci-Info(Stacks1)/ Call Number 658.15 2005d Accession No. 121169978 Availability Available Due Date Make a Reservation Service B M
No. 4 Location Sejong Academic Information Center/Social Science/ Call Number 658.15 2005d Accession No. 151214728 Availability Available Due Date Make a Reservation Service M
No. Location Call Number Accession No. Availability Due Date Make a Reservation Service
No. 1 Location Main Library/Monographs(4F)/ Call Number 658.15 2005d Accession No. 111327515 Availability Available Due Date Make a Reservation Service B M
No. 2 Location Main Library/Monographs(4F)/ Call Number 658.15 2005d Accession No. 111327516 Availability Available Due Date Make a Reservation Service B M
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No. 1 Location Science & Engineering Library/Sci-Info(Stacks1)/ Call Number 658.15 2005d Accession No. 121169978 Availability Available Due Date Make a Reservation Service B M
No. Location Call Number Accession No. Availability Due Date Make a Reservation Service
No. 1 Location Sejong Academic Information Center/Social Science/ Call Number 658.15 2005d Accession No. 151214728 Availability Available Due Date Make a Reservation Service M

Contents information

Book Introduction

이론은 복잡하고 방대해 보이지만 실제로는 커다란 몇 가지 논리가 지배하고 있다. 일단 이러한 논리들을 이해하고 들여다보면 세부적 내용들은 기본원리를 각 상황에 맞게 적용하는 것에 불과하다는 것을 알 수 있다. 그렇기 때문에 본서는 논리적 일관성을 유지하는 데 중점을 두었다.

제3판의 특징은 다음과 같다.
첫째, 최근 자주 등장하는 FCFF, EVA, VaR 등 좀더 다양한 내용이 포함되었다. 추가된 내용은 별도의 내용으로 다루기보다 기존의 논리적 연결선상에서 설명하였다.
둘째, 옵션?선물 분야의 내용을 보강하고 고급수준의 문제를 소개하였다.
셋째, 본문과 예제, 연습문제를 통해 CPA 시험준비의 편의성을 위해 배려하였다.


Information Provided By: : Aladin

Author Introduction

이의경(지은이)

성균관대학교 경제학과 서울대학교 대학원, 경영학석사(재무관리) 서울대학교 대학원, 경영학박사(재무관리) 삼일회계법인(공인회계사) 전주대학교 교수 공인회계사시험 출제위원 University of illinois at Urbana-Champaign,Visiting Scholar 대진대학교 사회과학대학장 현재 대진대학교 경영학과 교수

Information Provided By: : Aladin

Table of Contents


목차
제1부 재무관리의 기초개념
 제1장 재무관리의 의의 = 3
  제1절 재무관리의 개요 = 3
   1. 재무관리의 의의 = 3
   2. 재무관리의 기능 = 4
   3. 재무관리의 목표 = 5
  제2절 재무관리이론의 발달 = 6
   1. 재무관리의 학문적 성격 = 6
   2. 재무관리이론의 발달 = 7
 제2장 화폐의 시간적 가치 = 11
  제1절 미래가치와 현재가치 = 11
   1. 미래가치 = 11
   2. 현재가치 = 12
   3. 이자계산기간의 변경 = 14
  제2절 현재가치개념의 응용 = 17
   1. 증권가격의 산출 = 17
   2. 실물투자의 결정 = 19
   3. 기업가치의 평가 = 21
  제3절 현재가치와 재정거래 = 23
   1. 균형상태와 불균형상태 = 23
   2. 재정거래 = 24
   3. 재정거래와 균형가격 = 26
  연습문제 = 28
 제3장 소비와 투자의 결정 = 33
  제1절 소득흐름과 효용 = 33
   1. 소득흐름 = 33
   2. 소비와 효용 = 34
   3. 소비결정 = 35
  제2절 금융시장이 존재하는 경우 = 36
   1. 시장기회선 = 36
   2. 소비결정 = 38
  제3절 실물투자기회가 존재하는 경우 = 41
   1. 생산기회선 = 41
   2. 소비와 투자의 결정 = 42
  제4절 금융시장과 실물투자기회가 함께 존재하는 경우 = 45
   1. 투자결정 = 45
   2. 소비결정 = 47
   3. Fisher의 분리정리 = 49
  연습문제 = 52
 제4장 주식과 채권의 평가 = 55
  제1절 주식의 평가 = 55
   1. 배당평가모형 = 55
   2. 성장기회평가모형 = 59
   3. 상대가치평가모형 = 64
  제2절 채권의 평가 = 69
   1. 채권평가모형 = 69
   2. 채권수익률 = 71
   3. 이자율의 기간구조 = 75
   4. 이자율의 위험구조 = 82
  연습문제 = 83
 제5장 자본예산 = 93
  제1절 자본예산의 기초개념 = 93
   1. 자본예산의 개요 = 93
   2. 자본예산과 기업가치 = 94
  제2절 자본예산의 내용 = 95
   1. 자본예산의 절차 = 95
   2. 현금흐름의 측정 = 97
  제3절 투자안의 경제성 평가 = 103
   1. 개요 = 103
   2. 회수기간법 = 103
   3. 회계적 이익률법 = 105
   4. 순현가법 = 106
   5. 내부수익률법 = 107
  제4절 NPV법과 IRR법의 비교 = 110
   1. 두 방법이 동일한 결과를 가져오는 경우 = 111
   2. 두 방법이 상반된 결과를 가져오는 경우 = 111
   3. NPV법의 우위 = 113
  제5절 IRR법의 개선 = 114
   1. 상반된 결과의 조정 = 114
   2. 복수의 IRR = 119
  제6절 자본예산의 실제적용 = 122
   1. 인플레이션과 자본예산 = 122
   2. 투자수명이 다를 경우 = 126
   3. 투자규모가 다를 경우 = 130
   4. 연간균등가치 = 132
   5. 경제적 부가가치 = 135
  참고사항 : FCFF와 FCFE = 138
  연습문제 = 139
제2부 위험과 수익률
 제6장 포트폴리오이론 = 149
  제1절 개요 = 149
   1. 포트폴리오이론의 도입 = 149
   2. 의의 및 가정 = 150
  제2절 효용이론 = 151
   1. 기대수익극대화와 기대효용극대화 = 151
   2. 위험에 대한 태도 = 154
   3. 위험회피도의 측정 = 159
  제3절 개별주식의 기대수익률과 위험 = 162
   1. 기대수익률 = 162
   2. 위험 = 163
  제4절 포트폴리오의 기대수익률과 위험 = 165
   1. 두 주식으로 구성된 포트폴리오 = 165
   2. 다수 주식으로 구성된 포트폴리오 = 167
  제5절 효율적 투자선과 최적포트폴리오 = 170
   1. 두 주식으로 구성된 포트폴리오 = 170
   2. 다수 주식으로 구성된 포트폴리오 = 174
  참고사항 : 통계적 연산 = 178
  연습문제 = 182
 제7장 자본자산가격결정모형 = 193
  제1절 CAPM의 기초 = 193
   1. 개요 = 193
   2. 가정 = 194
  제2절 자본시장선 = 194
   1. 의의 = 194
   2. 자본시장선의 도출 = 195
   3. 시장포트폴리오 = 196
   4. 대출포트폴리오와 차입포트폴리오 = 199
   5. 최적포트폴리오의 선택 = 200
  제3절 체계적 위험 = 202
   1. 시장포트폴리오의 위험 = 202
   2. 체계적 위험의 지표, 베타(β) = 202
   3. 베타의 특성 = 204
   4. 베타의 측정 = 205
  제4절 증권시장선 = 208
   1. 증권시장선의 도출 = 208
   2. 증권시장선의 의미 = 210
   3. 증권시장선의 이용 = 212
  제5절 CAPM 가정의 현실화 = 215
   1. 무위험자산이 존재하지 않는 경우 = 215
   2. 대출이자율과 차입이자율이 다른 경우 = 218
   3. 이질적 예측을 하는 경우 = 220
   4. 세금이 존재하는 경우 = 220
   5. 거래비용이 존재하는 경우 = 221
  제6절 CAPM의 실증분석 = 222
   1. 실증분석 = 222
   2. 실증한계 = 225
  연습문제 = 227
 제8장 요인모형과 APT = 243
  제1절 요인모형 = 243
   1. 수익률결정모형 = 243
   2. 체계적 위험과 베타 = 245
  제2절 시장모형과 포트폴리오 = 248
   1. 시장모형의 도입 = 248
   2. 시장모형의 이용 = 248
   3. 시장모형과 분산투자 = 251
  제3절 APT = 254
   1. 개요 = 254
   2. APT의 도출 = 255
   3. APT의 경제적 의미 = 259
   4. 실증분석 = 262
  연습문제 = 264
 제9장 위험을 고려한 자본예산 = 271
  제1절 위험을 고려한 투자결정 = 271
   1. 총위험과 체계적 위험 = 271
   2. 위험을 고려한 NPV법 = 272
  제2절 자기자본비용 = 273
   1. 자기자본비용의 중요성 = 273
   2. 산출방법 = 274
  제3절 베타(β) = 276
   1. 개요 = 276
   2. 베타의 결정요인 = 276
   3. 재무레버리지와 베타 = 279
  제4절 타인자본비용 및 기타자본비용 = 286
   1. 타인자본비용 = 286
   2. 기타 자본비용 = 288
  제5절 가중평균자본비용(WACC) = 289
   1. 의의 및 측정 = 289
   2. WACC의 이용 = 289
   3. 한계자본비용 = 291
   4. MCC와 IOS = 295
  참고사항 : 레버리지 분석 = 299
  연습문제 = 303
제3부 자본구조와 자본조달
 제10장 자본구조이론 = 321
  제1절 기초개념 = 321
   1. 자본구조이론의 의의 = 321
   2. 부채사용과 가중편균자본비용 = 323
   3. 완전시장과 불완전시장 = 324
  제2절 MM의 자본구조이론(Ⅰ) = 324
   1. 가정 = 324
   2. 명제 = 325
   3. 재정거래 = 329
  제3절 MM의 자본구조이론(Ⅱ) = 335
   1. 개요 = 335
   2. 수정명제 = 335
  제4절 MM이후 자본구조이론 = 340
   1. 균형부채이론 = 340
   2. 파산비용이론 = 349
   3. 대리이론 = 351
   4. 신호이론 = 354
  연습문제 = 356
 제11장 부채기업의 투자결정 = 379
  제1절 기초개념 = 379
   1. 투자안가치의 평가 = 379
   2. 기업가치의 평가 = 380
   3. 부채기업의 투자결정 = 380
  제2절 가중평균자본비용법 = 381
   1. 개요 = 381
   2. WACC법의 이용 = 381
  제3절 조정현가법 = 383
   1. 개요 = 383
   2. APV법의 이용 = 384
  제4절 주주현금흐름법 = 386
   1. 개요 = 386
   2. FTE법의 이용 = 387
  제5절 평가방법의 적용 = 389
   1. 가정의 검토 = 389
   2. 평가방법의 적용시 주의사항 = 390
   3. WACC법, APV법, FTE법의 비교 = 392
  제6절 확실성등가법 = 394
   1. 위험조정할인율법과 확실성등가법 = 394
   2. CEQ법의 이용 = 395
  연습문제 = 398
 제12장 배당정책이론 = 419
  제1절 기초개념 = 419
   1. 배당의 의의 = 419
   2. 배당정책에 대한 논의 = 421
  제2절 MM의 배당이론 = 422
   1. MM이론의 가정 = 422
   2. MM이론의 증명 = 422
   3. 자가배당 = 425
  제3절 불완전시장과 배당 = 426
   1. 세금 = 426
   2. 기타 불완전요인 = 428
  제4절 배당정책의 실제 = 430
   1. 배당수준의 결정요인 = 430
   2. 배당의 안정화 = 431
   3. 특수한 배당정책 = 434
  연습문제 = 438
 제13장 리스금융 = 447
  제1절 자본조달 = 447
   1. 자본구조와 자본조달 = 447
   2. 자본조달의 유형 = 448
  제2절 리스의 기초개념 = 450
   1. 리스의 의의 = 450
   2. 리스의 형태 = 450
   3. 리스의 효과 = 452
  제3절 균형리스료 = 453
   1. 임대인의 균형리스료 = 453
   2. 임차인의 균형리스료 = 453
  제4절 리스의 경제성 평가 = 456
   1. 개요 = 456
   2. 현금흐름의 측정요소 = 456
   3. 리스의 경제성 평가(1) = 458
   4. 리스의 경제성 평가(2) = 462
  연습문제 = 465
제4부 위험관리
 제14장 옵션가격결정모형 = 473
  제1절 위험관리 = 473
   1. 위험관리의 의의 = 473
   2. 헤지와 레버리지 = 474
   3. 파생금융상품과 위험관리 = 474
  제2절 옵션 = 476
   1. 기초개념 = 476
   2. 옵션의 종류 = 477
   3. 옵션의 만기가치와 손익 = 477
   4. 옵션의 기능 = 479
  제3절 옵션의 투자전략 = 481
   1. 개요 = 481
   2. 순수포지션 = 482
   3. 헤지포지션 = 484
   4. 스프레드포지션 = 485
   5. 콤비네이션 = 488
   6. 옵션전략의 효과와 활용 = 490
  제4절 옵션가격의 결정요인과 범위 = 493
   1. 옵션가격의 결정요인 = 493
   2. 옵션가격의 결정범위 = 496
   3. 풋-콜 패리티 = 500
  제5절 옵션가격결정모형(OPM) = 502
   1. 확실성모형 = 503
   2. 이항분포모형 = 505
   3. Black-Scholes 모형 = 517
  제6절 OPM의 현실화 = 527
   1. 만기 이전에 배당이 지급되는 경우 = 528
   2. 주가지수 옵션과 통화옵션 = 530
   3. 만기 이전에 권리를 행사할 수 있는 경우 = 532
  연습문제 = 535
 제15장 옵션가격결정모형의 응용 = 563
  제1절 주식과 사채 = 563
   1. 기초개념 = 563
   2. 자기자본, 부채의 만기가치 = 564
   3. 자기자본, 부채의 현재가치 = 565
  제2절 전환권과 전환사채 = 568
   1. 기초개념 = 568
   2. 전환사채의 만기가치 = 570
   3. 전환사채의 현재가치 = 572
  제3절 신주인수권과 신주인수권부사채 = 580
   1. 기초개념 = 580
   2. 신주인수권의 만기가치 = 581
   3. 신주인수권의 현재가치 = 582
   4. 신주인수권부사채 = 586
  제4절 수의상환권과 수의상환사채 = 589
   1. 기초개념 = 589
   2. 전통적인 분석방법 = 589
   3. 수의상환권의 만기가치 = 591
   4. 수의상환권과 수익상환사채의 현재가치 = 592
  제5절 실물옵션 = 594
   1. 기초개념 = 594
   2. 콜옵션과 자본예산 = 594
   3. 풋옵션과 자본예산 = 597
  제6절 포트폴리오보험 = 599
   1. 기초개념 = 599
   2. 구성방법 = 599
   3. 한계점 = 604
  연습문제 = 606
 제16장 선물가격과 거래유형 = 631
  제1절 개요 = 631
   1. 기초개념 = 631
   2. 거래메커니즘과 특징 = 633
   3. 선도거래 및 옵션과의 비교 = 636
   4. 선물거래의 경제적 효과 = 637
  제2절 선물가격의 결정 = 640
   1. 보유비용모형 = 640
   2. 선물가격과 기대현물가격 = 642
   3. 베이시스 = 643
   4. 스프레드 = 644
  제3절 재정거래 = 646
   1. 기초개념 = 646
   2. 선물과 현물의 재정거래 = 646
   3. 선물기간 중에 수익이 발생하는 경우 = 650
   4. 만기가 다른 선물의 재정거래 = 652
   5. 시장불완전요인과 재정거래 = 654
  제4절 헤지거래 = 658
   1. 기초개념 = 658
   2. 헤지거래의 유형 = 659
   3. 헤지비율 = 660
  제5절 투기거래 = 666
   1. 기초개념 = 666
   2. 베이시스를 이용한 투기거래 = 667
   3. 스프레드를 이용한 투기거래 = 667
  연습문제 = 669
 제17장 금융선물 = 679
  제1절 통화선물 = 679
   1. 기초개념 = 679
   2. 통화선물의 균형가격 = 680
   3. 통화선물거래 = 682
   4. 우리나라의 통화선물 = 687
  제2절 금리선물 = 688
   1. 기초개념 = 688
   2. 금리선물의 균형가격 = 691
   3. 금리선물거래 = 694
   4. 우리나라의 금리선물 = 701
  제3절 주가지수선물 = 703
   1. 기초개념 = 703
   2. 주가지수선물의 균형가격 = 704
   3. 주가지수선물거래 = 705
   4. 우리나라의 주가지수선물 = 712
  제4절 선물과 옵션의 결합 = 713
   1. 풋-콜-선물 패리티 = 713
   2. 합성포지션 = 716
   3. 선물옵션 = 721
  연습문제 = 727
 제18장 듀레이션과 ALM = 751
  제1절 듀레이션 = 751
   1. 기초개념 = 751
   2. 듀레이션의 결정요인 = 754
  제2절 이자율변화에 따른 채권가격의 변화 = 756
   1. 이자율변화가 채권투자자의 부에 미치는 효과 = 756
   2. 듀레이션과 채권가격의 변화 = 758
   3. 볼록성과 채권가격의 변화 = 761
   4. 채권 투자전략 = 764
  제3절 ALM = 771
   1. 도입개념 = 771
   2. 순이자마진분석 = 773
   3. 갭관리 = 775
   4. 듀레이션갭관리 = 777
  제4절 VaR = 781
   1. VaR의 기초개념 = 781
   2. VaR의 측정 = 783
   3. 포트폴리오 VaR = 785
   4. 유용성과 한계점 = 788
  연습문제 = 790
 제19장 스왑 = 803
  제1절 기초개념 = 803
   1. 스왑의 도입 = 803
   2. 스왑의 개요 = 804
  제2절 금리스왑 = 806
   1. 금리스왑의 개요 = 806
   2. 고정금리와 변동금리간의 스왑 = 807
   3. 금리스왑의 평가 = 812
   4. 금리스왑과 옵션 = 814
  제3절 통화스왑 = 819
   1. 금리스왑의 개요 = 819
   2. 평행대출과 직접대출 = 819
   3. 장기선도환계약 = 821
   4. 통화스왑의 평가 = 824
  제4절 기타스왑 = 826
   1. 자산스왑 = 826
   2. 상품스왑 = 827
  연습문제 = 830
제5부 특수문제
 제20장 합병 = 839
  제1절 기초개념 = 839
   1. 합병의 의의 = 839
   2. 합병의 분류 = 840
  제2절 합동동기이론 = 842
   1. 시너지효과 = 842
   2. 저평가가설 = 843
   3. 경영자주의와 대리이론 = 844
  제3절 합병의 평가 = 845
   1. 시너지와 프리미엄 = 845
   2. 합병의 NPV = 846
  제4절 인수가격 및 합병조건의 결정 = 849
   1. 시너지효과를 고려하지 않는 경우 = 849
   2. 시너지효과를 고려하는 경우 = 853
  연습문제 = 857
 제21장 국제재무관리 = 873
  제1절 기초개념 = 873
  제2절 환율 = 874
   1. 개요 = 874
   2. 환율결정이론(1) = 876
   3. 환율결정이론(2) = 880
   4. 재정거래 = 884
  제3절 환위험관리 = 886
   1. 환위험 = 886
   2. 환위험의 관리 = 888
  제4절 국제자본예산 = 894
   1. 해외투자의 의의와 유형 = 894
   2. 해외투자안의 평가 = 894
  제5절 국제금융 = 897
   1. 국제금융의 의의 = 897
   2. 국제금융의 유형 = 897
  연습문제 = 899
 제22장 정보비대칭과 시장효율성 = 909
  제1절 기초개념 = 909
   1. 정보평가기준 = 909
   2. 정보경제학의 대두 = 910
  제2절 정보비대칭과 대리모형 = 911
   1. 정보경제학 = 911
   2. 대리모형 = 912
  제3절 대리비용 = 915
   1. 대리비용의 분류 = 915
   2. 특권적 소비 = 916
   3. 과대위험유인 = 918
   4. 과소투자유인 = 925
  제4절 대리문제의 해결 = 927
   1. 내부 메커니즘을 이용한 방법 = 927
   2. 외부 메커니즘을 이용한 방법 = 928
  제5절 시장의 효율성 = 929
   1. 효율성 = 929
   2. 효율적 시장가설 = 930
   3. 시장이상현상 = 933
  연습문제 = 934
부록 = 939
참고문헌 = 959
찾아보기 = 961


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